Налоговый консультант. Подготовка к экзамену на получение аттестата профессионального налогового консультанта ИПБ России (уровень квалификации 6 или 7)
Объем курса:
260 академических часов
Срок доступа к видеоматериалам курса:
4 месяца
Формат проведения курса:
Запись курса
Стоимость курса:
оформите заявку для уточнения стоимости курса
Спикеры:
Бобовникова Светлана Александровна
Эксперт по бухучету, аудиту и МСФО.
Дипломированный специалист АССА DipIFR и ИСФМ (Великобритания). Специалист высокого класса с обширным практическим опытом по трансформации отчетности в МСФО и опытом преподавательской работы более 25 лет.
Дипломированный специалист АССА DipIFR и ИСФМ (Великобритания). Специалист высокого класса с обширным практическим опытом по трансформации отчетности в МСФО и опытом преподавательской работы более 25 лет.
Теленова Елена Анатольевна
Эксперт в области бухгалтерского учета и налогообложения.
Сертифицированный бухгалтер практик (САР), действительный член ИПБ России.
Аттестованный налоговый консультант в Палате налоговых консультантов при Минфине РФ
Сертифицированный бухгалтер практик (САР), действительный член ИПБ России.
Аттестованный налоговый консультант в Палате налоговых консультантов при Минфине РФ
Кучеренко Кира Керимовна
Эксперт по гражданскому и предпринимательскому праву.
Аттестованный преподаватель ПНК, автор учебного пособия ПНК РФ по разделу. «Правовое регулирование предпринимательской деятельности». Кандидат юридических наук. Юрисконсульт Sawatzky Property Management.
Аттестованный преподаватель ПНК, автор учебного пособия ПНК РФ по разделу. «Правовое регулирование предпринимательской деятельности». Кандидат юридических наук. Юрисконсульт Sawatzky Property Management.
Евсеев Артем Анатольевич
Эксперт по налоговому праву.
Преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ и НИУ ВШЭ. Автор более 50 статей по налоговому планированию для ведущих профессиональных изданий.
Преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ и НИУ ВШЭ. Автор более 50 статей по налоговому планированию для ведущих профессиональных изданий.
Шиляева Юлия Геннадьевна
Эксперт по налоговому праву.
Налоговый юрист, советник налоговой службы РФ III ранга. Преподаватель налогового права на программах «Подготовка налоговых консультантов», ДипНРФ, повышение квалификации налоговых консультантов. Опыт работы в налоговых органах более 10 лет.
Налоговый юрист, советник налоговой службы РФ III ранга. Преподаватель налогового права на программах «Подготовка налоговых консультантов», ДипНРФ, повышение квалификации налоговых консультантов. Опыт работы в налоговых органах более 10 лет.
Сульженко Виктория Михайловна
Руководитель блока продаж УЦ «Что делать Квалификация».
Практик техник благодарности. Автор книги «Эффект благодарности». Образование: МГИУ, факультет государственного и муниципального управления, 2013 г., многочисленные курсы личностного роста. Управленческий стаж — 15 лет.
Практик техник благодарности. Автор книги «Эффект благодарности». Образование: МГИУ, факультет государственного и муниципального управления, 2013 г., многочисленные курсы личностного роста. Управленческий стаж — 15 лет.
План:
Раздел 1. Правовое регулирование экономической деятельности- Общие положения правового регулирования предпринимательской деятельности. Источники права.
- Субъекты предпринимательской деятельности.
- Виды юридических лиц. Организационно-правовые формы.
- Объекты гражданских правоотношений.
- Правоотношения участников предпринимательской деятельности. Сделки.
- Гражданско-правовые обязательства.
- Договорные обязательства.
Раздел 2. Налоговое право
- Понятие «налоговое право». Источники налогового права, которыми следует руководствоваться налогоплательщикам в финансово-хозяйственной деятельности. Неписаные «правила игры», которыми следует руководствоваться налогоплательщикам.
- Понятие «налоговое правоотношение». Участники налоговых правоотношений и полномочия. Обязанность по уплате налога и порядок ее исполнения налогоплательщиками. Основания прекращения обязанности по уплате налога.
- Система налоговых органов. Полномочия налоговых органов. Налоговое администрирование: средства, методы, функции и задачи. Налоговая среда и ее возможности для налогоплательщиков.
- Налоговый контроль и его мероприятия. Внепроверочнаядеятельность налоговых органов, как быстро развивающаяся область налогового контроля. Порядок взаимодействия ФНС и налогоплательщиков вне налоговой проверки. Пределы возможностей ФНС и правила поведения налогоплательщиков. Документирование внепроверочной деятельности ФНС. Порядок работы с информацией и документами, полученными налогоплательщиком вне проверки. Неизбежность выездной налоговой проверки: признаки (сигналы), получаемые налогоплательщиком.
- Налоговые проверки: камеральная и выездная. Цель, предмет и метод проведения налоговых проверок (особенности, о которых должен знать каждый налогоплательщик). Эффективность налоговых проверок.
- Камеральная налоговая проверка: порядок проведения, мероприятия проверки (истребование пояснений/документов, осмотр, допрос свидетеля, «встречные проверки» и т.п.). Риски камеральной налоговой проверки для налогоплательщика. Правила поведения налогоплательщика, позволяющие избежать негативных последствий камеральной налоговой проверки.
- Занятие –семинар (решение практико-ориентированных задач по теме «Камеральная налоговая проверка»).
- Выездная налоговая проверка: порядок проведения, мероприятия проверки (истребование документов, выемка документов/предметов, допрос свидетеля, осмотр, «встречные проверки», экспертизы и т.п.). Благополучное прохождение выездной налоговой проверки: миф или реальность. Правила поведения налогоплательщиков.
- Занятие –семинар (решение практико-ориентированных задач по теме «Выездная налоговая проверка»).
- Правила документирования результатов налоговой проверки: путь от Акта до Решения. Процессуальные нарушения, допускаемые налоговыми органами.
- Налоговые правонарушения и их составы. Ответственность налогоплательщика и его должностных лиц: налоговая, административная, уголовная, гражданско-правовая.
- Занятие –семинар (решение практико-ориентированных задач по теме «Ответственность налогоплательщика»).
- Порядок приведения в исполнение итоговых Решений по налоговым проверкам. Требование об уплате налога, пени, штрафа и страхового взноса –начало принудительной процедуры взыскания налоговых обязательств. Взыскание налога, пеней, штрафа, страховых взносов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, а также за счет иного имущества. Обеспечительные способы.
- Понятие «ненормативный акт» налогового органа и порядок его обжалования налогоплательщиком. Досудебный порядок: правила обжалования. Судебный порядок: правила обжалования. Способы защиты прав и законных интересов налогоплательщиками. Некоторые секреты специалистов (карта доказательств, чек-листы и т.п.).
Раздел 3. Бухгалтерский учет и отчетность
- Основные средства. Приобретение по договору лизинга. Ремонт и модернизация. Аренда. Неотделимые улучшения.
- Нематериальные активы и НИОКР. Классификация и особенности учета. Лицензионный договор. Учет программных продуктов.
- Финансовые вложения. Банковские вклады. Выданные займы. Вклады в УК других организаций. Дебиторская задолженность, приобретенная на основании уступки права требования (договор цессии).
- Расчеты. Дебиторская и кредиторская задолженность. Неденежные формы расчетов. Неустойка. Скидки.
- Валютные операции. Переоценка валютных объектов. Покупка и продажа валюты. Расчеты с иностранными контрагентами. Расчеты в условных единицах. Импорт и экспорт товаров, работ, услуг.
- ПБУ 18.
- Капитал и Отчет об изменениях капитала.
- Отчет о движении денежных средств.
- Исправление ошибок в бухгалтерском учете.
- Основы финансового анализа бухгалтерской отчетности. Абсолютные и относительные показатели. Ликвидность. Агрегированный баланс. Финансовая устойчивость. Рентабельность. Норма прибыли. Точка безубыточности.
Раздел 4. Налогообложение физических и юридических лиц
- Российская система налогообложения и ее администрирование.
- Налог на доходы физических лиц.
- Налог на прибыль организаций.
- Налог на добавленную стоимость (НДС).
- Страховые взносы во внебюджетные фонды.
- Расчет обязательств по налогу на имущество.
Раздел 5. «Кодекс этики»
- Профессиональные ценности и этика.
Спецсеминар. Налоговый контроль, претензии по ст. 54.1 НК РФ, эффективная защита прав налогоплательщика
Документы об обучении:
Диплом о переподготовке
Аттестат профессионального налогового консультанта
в случае успешной сдачи экзамена в ИПБ России
Форма запроса подробной информации о курсе:
после заполнения формы с Вами свяжется наш менеджер для предоставления полной информации о данном курсе
Поделиться:
